Die Säule eins besteht in der Erhöhung der Kapitalanforderungen für die Marktrisiken von Krediten und deren Verbriefung. Säule zwei soll die Standards der Überprüfungsprozesse durch die Bankenaufsicht erhöhen und Säule drei erweitert die Standards bei der Offenlegungspflicht.

Noch nicht regularisiert, aber in Basel III in seiner Endstufe vorgesehen, sind die Überarbeitung der Bestimmungen des Handelsbuches und die Erhöhung der Kapitalanforderungen für die Abwicklung von Bankgeschäften mit OTC-Kontrakten (Geschäfte außerhalb der Börse) über zentrale Gegenparteien. Außerdem soll eine Reduzierung der externen Ratings erfolgen.

Neben der Eigenkapitalbewertung soll aber mit Basel III auch eine Veränderung der Bewertung der Liquiditätssituation einhergehen. Basel III sieht grundlegende Prinzipien für ein funktionierendes Liquiditätsmanagement und dessen Überprüfung vor. Damit soll Refinanzierungsproblemen durch die Zentralbanken vorgebeugt werden. Die so genannte Liquidity Coverage Ratio (LCR) soll sicherstellen, dass Banken ihre Liquidität auch unter schwierigen globalen Umständen behalten können. Sicherheiten, die Banken verkaufen, sollten idealerweise von den Zentralbanken als solche akzeptiert werden.

Damit wird deutlich, dass Basel III im Gegensatz zu den Vorgängerversionen nicht nur die reine Eigenkapitalbasis berücksichtigt, sondern auch im Rahmen der Liquiditätsvorschriften Veränderungen herbeiführen wird. Erfahrungen aus der Finanzkrise sorgen also für eine Stärkung des globalen Bankensystems.

Der wichtigste Änderungspunkt bei Basel II ist dabei die neue Transparenzanforderung. Banken müssen einer erweiterten Offenlegungspflicht nachkommen. Dadurch soll eine stärkere Bindung der Kapitalanforderungen an das wirtschaftliche Risiko der Kreditinstitute erreicht werden. Maßgebend für die Mindestkapitalanforderung nach Basel II sind Ratings, die durch Ratingagenturen oder die Kreditinstitute selbst erstellt werden können. Neue Standardsätze wurden eingeführt, die teilweise deutlich über die achtprozentige Mindestanforderung aus Basel I hinausgehen.

Im Jahr 2003 wurden die neuen Regelungen nach Basel II verabschiedet und sind seit 2006 in Kraft gesetzt worden. Es ist nachweisbar, dass Basel II inzwischen auch die Interessen von mittelständischen Unternehmen und kleineren Kreditinstituten wesentlich besser berücksichtigt, als es im ursprünglichen Baseler Akkord der Fall gewesen ist. Auch die internationale Akzeptanz von Basel II ist gegenüber Basel I deutlich gestiegen. Dazu führt unter anderem, dass für mittelständische Unternehmen eine reduzierte Risikogewichtung eingeführt wurde. Außerdem wurde bei Basel II eine wesentlich breitere Palette von Sicherheiten (real und finanziell), Bürgschaften und Garantien zugelassen.

Der Baseler Akkord war zunächst nur für international tätige Banken gedacht. Inzwischen gilt Basel I als weltweit anerkannter Standard für Banken und wird in mehr als einhundert Ländern angewendet. Maßgeblich von Basel I beeinflusst wurden auch die EU-Richtlinien. Deshalb ist Basel I auch in den entsprechenden deutschen Regelungen der Bankenaufsicht maßgeblich und im Deutschen Gesetz für das Kreditwesen (KWG) in den §10 und 10a verankert.

Da die Handelsaktivitäten der Banken eine immer höhere Bedeutung erlangen, wurden auch die Marktpreisrisiken wie zum Beispiel Währungsrisiken, Risiken aus Rohwarengeschäften oder Zins- und Kursrisiken in die Bestimmungen von Basel I integriert. So werden die Kreditinstitute in die Lage versetzt, Basel I auch zur Steuerung des Marktrisikos für ihre internen Modelle zu verwenden. Sie werden von der Bankenaufsicht entsprechend anerkannt. Allerdings ist Basel I in den letzten Jahren immer mehr in die Kritik geraten. Experten sagen, dass die ökonomischen Risiken der Banken im Baseler Akkord nur ungenau und grob dargestellt werden. Neue Finanzinstrumente wie zum Beispiel der globale Einsatz von Sicherheiten werden hier nicht berücksichtigt. Inzwischen sind Bestrebungen im Gange, den Baseler Akkord hinsichtlich dieser neuen Anforderungen zu überarbeiten und anzupassen.

In Deutschland wird der Förderkredit zum Beispiel von der Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) oder den einzelnen Landesbanken vergeben. Beantragen kann man einen Förderkredit jedoch ausschließlich über die eigene Hausbank oder ein anderes Kreditinstitut, niemals direkt bei der KfW oder der Landesbank. Dabei zeigt ein Förderkredit in der Regel einen deutlich niedrigeren Zinssatz als herkömmliche Darlehen oder Hypotheken. Unter bestimmten Bedingungen wird ein solcher Förderkredit für einen gewissen Zeitraum zinslos oder tilgungsfrei gewährt. Bevor man sich also Gedanken über die Finanzierung eines Bauvorhabens oder den Kauf einer Immobilie macht, sollte immer geprüft werden, ob ein Anspruch auf einen Förderkredit zugrunde gelegt werden kann.

Gleiches gilt auch für Renovierungsmaßnahmen. So werden zum Beispiel der Einbau von Fotovoltaikanlagen oder Solar- beziehungsweise Erdwärmeheizungen, die Dämmung von Dach und Fassade oder der Einbau neuer Fenster und Türen unter Umständen durch die Beantragung eines Förderkredits erheblich erleichtert und besser finanzierbar. Da es grundsätzlich möglich ist, einen Förderkredit auch mit anderen Darlehensformen zu kombinieren, ist eine Überprüfung der Vergabevoraussetzungen immer interessant.

Einen Förderkredit können auch Selbstständige oder Unternehmensgründer beantragen. Ein Informationsgespräch mit der eigenen Hausbank gibt Aufschluss über die Voraussetzungen, die in diesem Bereich für die Vergabe von Förderkrediten erfüllt werden müssen.

Normalerweise wird ein Blanko-Kredit, genau wie der Ratenkredit, in monatlichen Raten an die Bank zurückgezahlt. Es gibt für den Blanko-Kredit keinerlei Einschränkungen. Die Laufzeit und die Darlehenshöhe sind immer frei verhandelbar zwischen dem Finanzinstitut und dem Kreditnehmer. Nach welchen Kriterien eine Bank einen Blanko-Kredit vergibt, ist ebenfalls nirgendwo festgeschrieben. Wer allerdings bei der Risikoüberprüfung in eine sehr risikoreiche Gruppe eingestuft wird, muss damit rechnen, dass er für seinen Blanko-Kredit erheblich mehr an Kosten bezahlt, als es bei einem normalen Ratenkredit der Fall sein würde. Es ist also immer eine gute Überlegung wert, welche Form von Darlehen man aufnimmt, wie lange man sich an ein Unternehmen bindet und wie viel Geld man dafür unter dem Strich bezahlen muss. Der Blanko-Kredit kann dabei vonseiten der entsprechenden Bank durchaus in regelmäßigen Abständen an die Gegebenheiten auf dem Finanzmarkt angepasst werden. Wer sich mit seiner Bank darüber unterhält, einen Blanko-Kredit zu beantragen, sollte also ganz genau auf jedes Detail der Vertragsgestaltung achten und sich hier so gut wie möglich absichern.

Auch heute noch ist die Verpfändung von Gegenständen gegen eine bestimmte Summe Bargeld als Lombardkredit zu bezeichnen. Die wohl bekannteste Form des Lombardkredites findet man also in Pfandleihen. Aber auch Wertpapiere, Bankguthaben oder bewegliche Sachen können heute im Bankwesen als Sicherheit für einen kurzfristigen Kredit verwendet werden. Der Lombardkredit wird mit einer Laufzeit von maximal zwei Jahren vergeben. Er kann als Gesamtbetrag, aber auch in einzelnen Teilbeträgen abgerufen werden. Die Rückzahlung erfolgt immer in einer Summe zum Stichtag des Ablaufs. Maßgebend für die Höhe eines Lombardkredits ist dabei der Wert der zu verpfändenden Gegenstände. Dabei wird die Beleihungsgrenze ermittelt und nicht überschritten.

Die Zinsen für den Lombardkredit richten sich unter anderem auch nach dem Wert der Sicherheiten und ob die Bank Eigenmittel aufwenden muss, um den Lombardkredit abzusichern. Die günstigsten Zinsen für einen Lombardkredit erhält man immer dann, wenn man als Sicherheit ein Bankguthaben – wie zum Beispiel ein Festgeldkonto – hinterlegen kann. Alle Gegenstände, die für den Lombardkredit als Sicherheit verpfändet werden, dürfen vom Kreditnehmer nicht mehr genutzt werden. Allerdings muss er sie auch nicht zur Abdeckung der vergebenen Kreditsumme verkaufen, wenn er seinen Verpflichtungen zur Rückzahlung pünktlich nachkommt.

Eine Bürgschaft dient immer als zusätzliche Sicherheit. So kann zum Beispiel die schlechte Bonität eines Kreditnehmers die Bank dazu bringen, den Ratenkredit in einen Bürgschaftskredit umzuwandeln und als zusätzliche Sicherheit einen Bürgen zu verlangen. Aber es ist nicht immer nur die eingeschränkte Bonität, die einen Bürgschaftskredit veranlasst. Bei Unternehmensgründungen oder bei Firmen, die noch keine Jahresbilanz vorlegen können, kann die Vergabe eines Darlehens ebenfalls von der Übernahme einer Bürgschaft abhängig gemacht werden. Damit gehört die Bürgschaft zu den sogenannten personellen Sicherheiten.

Bei der dinglichen Sicherheit dienen Wertgegenstände wie zum Beispiel Häuser bei einer Immobilienfinanzierung zur Absicherung des Kredites. Kommt der Darlehensnehmer seinen Verpflichtungen nicht nach, können dingliche Sicherheiten gepfändet, verkauft oder versteigert werden, um die Ansprüche des Kreditgebers zu befriedigen. Bei einer personellen Sicherheit, also einem Bürgschaftskredit, haftet der Bürge. Die Bürgschaft erlischt mit dem vertraglich festgelegten Ablauf oder vorzeitig, wenn der Kreditnehmer den Bürgschaftskredit vorzeitig ablöst.

Bei der Übernahme einer Bürgschaft sollte sich jeder Bürge darüber im Klaren sein, dass er mit seinem eigenen Vermögen für die Schulden eines Dritten haftet, wenn dieser seinen Verpflichtungen nicht ordnungsgemäß nachkommt. Die Übernahme einer Bürgschaft ist also immer auch ein Vertrauensbeweis.

Studienkredite im eigentlichen Sinn gab es früher nur für teure Privathochschulen. Inzwischen sind aber seit dem Jahr 2005 Bestrebungen im Gange, auch normale Hochschulstudiengänge kostenpflichtig zu machen und so bieten zahlreiche Institute günstige Studienkredite an. In Deutschland ist die KfW überwiegend zuständig für Studienkredite. Eine Bonitätsprüfung erfolgt nicht, allerdings können keine Studienkredite an Personen vergeben werden, die sich im Verfahren der privaten Verbraucherinsolvenz befinden. Teilweise werden die anfallenden Zinsen für den Studienkredit schon während der Auszahlungsphase in Abzug gebracht.

Ein Studienkredit kann maximal für eine Laufzeit von zehn Semestern gewährt werden und lässt sich mit BAföG kombinieren. Die Monatsauszahlungsbeträge werden dabei in jedem Semester neu festgelegt. Daran schließt sich eine so genannte Karenzphase an. Das bedeutet, für weitere 23 Monate wird die Rückzahlung des Studienkredits ausgesetzt. Die gesamte Tilgungsfrist für den Studienkredit beträgt 25 Jahre ab dem ersten Rückzahlungseingang. Dabei muss die Monatsrate mindestens 20 Euro betragen. EU-Bürger zwischen 18 und 30 Jahren, die ein Vollstudium absolvieren, können einen Studienkredit beantragen. Die Gewährung ist nicht abhängig von Noten, dem eigenen Einkommen oder dem Einkommen der Eltern.

In Deutschland sind die gesetzlichen Bestimmungen zum Avalkredit im Handelsgesetzbuch in den § 349 bis 351 sowie im Bürgerlichen Gesetzbuch in den § 765 bis 778 geregelt. Mit einem Avalkredit werden im Gegensatz zu einem herkömmlichen Darlehen zwei Schuldverhältnisse nebeneinander geregelt. Das Hauptschuldverhältnis besteht zwischen dem Schuldner und dem Gläubiger. Daneben gilt das Nebenschuldverhältnis zwischen dem Gläubiger und dem Bürgen, in diesem Fall der Bank, die den Avalkredit akzeptiert hat.

Die großen Vorteile eines Avalkredites liegen darin, dass der Schuldner bei bestimmten Geschäften kein Bargeld oder keine Kaution hinterlegen muss, wenn er nachweisen kann, dass seine Bank ihm einen Avalkredit eingeräumt hat. Hierdurch kann eine übermäßige Belastung der eigenen Liquidität vermieden werden.

Avalkredite werden aus den unterschiedlichsten Gründen vergeben. So kennt man zum Beispiel einen Prozessaval, der zur Abdeckung von Gerichts- und Prozesskosten dient. Auch zur Absicherung gestundeter Steuer- oder Zollkosten kann ein Avalkredit als Sicherheit hinterlegt werden. Ebenso häufig kommt es vor, dass Avalkredite zum Beispiel im Bereich der Liefer-, Leistungs- oder Gewährleistungsgarantie oder als Absicherung von Vertragserfüllungen verwendet werden. Auch zur Kreditsicherung bei Außenhandelsgeschäften ist der Avalkredit ein probates Mittel, um entsprechende Sicherheiten vorzuweisen, ohne die Liquidität oder das Firmenkapital anzugreifen.

Kommt der Darlehensnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen nicht nach, kann der Darlehensgeber auf die Zusicherung zurückgreifen und Zahlungen von den Stellen einfordern, die die Kreditleihe zur Verfügung gestellt haben. Im weitesten Sinne kann man eine Kreditleihe also als Bürgschaft bezeichnen. Wechselgeschäfte sind die übliche Form der Kreditleihe, indem sie indossiert mit einem Akzeptantenwechsel weitergegeben werden.

Weitere Formen der Kreditleihe sind der so genannte Avalkredit und der Kreditauftragskredit. Während der Akzeptkredit immer an die Ausstellung von Wechseln gekoppelt ist, handelt sich beim Avalkredit um einen reinen Bürgschaftskredit. Die Bank stellt dem Darlehensnehmer keine Mittel zur Verfügung, verpflichtet sich aber, für die Zahlungsverpflichtung des Darlehensnehmers einzustehen, wenn er selbst dieser Verpflichtung nicht nachkommt. Bei der Kreditleihe handelt es sich aber immer um eine so genannte Eventualbürgschaft. Zunächst ist der Darlehensnehmer selbst verpflichtet, seine Zahlungen vertragsgemäß pünktlich zu leisten. Die Kreditleihe kommt im Ernstfall also nur dann zur Anwendung, wenn diese Verpflichtung nicht erfüllt wird.